发布2013年10月经营指标数据
2013年第三季度摘要：
• 营收为1.132亿美元，较上年同期下降1%
• 调整后预估EBITDA为3300万美元，较上年同期下降11%
• 调整后预估净收益为970万美元，完全摊薄后每股0.13美元，较上年同期分别下降22%和24%
• 福汇应占美国公认会计准则净亏损为510万美元（摊薄后每股0.15美元）——包括为某些监管事项建立的1500万美元准备金——而上年同期福汇应占美国公认会计准则净收益为450万美元（摊薄后每股0.17美元）
• 2013年年初至今来自经营活动的现金流为1.408亿美元，而上年同期为5340万美元
2013年10月经营指标摘要：
• 零售客户交易额为3150亿美元，较2013年9月增长11%
• 机构客户交易额为1760亿美元，较2013年9月下降3%
纽约--(美国商业资讯)--领先的外汇交易和相关服务在线提供商福汇(FXCM Inc., NYSE: FXCM)今天宣布，截至2013年9月30日的季度营收为1.132亿美元，较上年同期的1.149亿美元下降1%。
2013年第三季度的调整后预估EBITDA（除利息、税项、折旧及摊销前盈利）为3300万美元，较上年同期的3720万美元下降11%。2013年第三季度的调整后预估净收益为970万美元或每股0.13美元，而上年同期为1250万美元或完全摊薄后完全兑换每股0.17美元，降幅分别为22%和24%。
2013年第三季度福汇应占美国公认会计准则净亏损为510万美元（摊薄后每股福汇A类股0.15美元），而上年同期的净收益为450万美元（每股福汇A类股0.17美元）。2013年第三季度的业绩包含为某些监管事项建立的1500万美元准备金。
截至2013年9月30日的9个月，营收为3.762亿美元，较上年同期的3.092亿美元增长22%。
截至2013年9月30日的9个月，调整后预估EBITDA为1.312亿美元，较上年同期的8310万美元增长58%。截至2013年9月30日的9个月调整后预估净收益为5050万美元或完全摊薄后完全兑换每股0.66美元，而上年同期为3290万美元或完全摊薄后完全兑换每股0.45美元，增幅分别为53%和47%。
截至2013年9月30日的9个月，福汇应占美国公认会计准则净收益为1190万美元或摊薄后每股福汇A类股0.37美元，而上年同期为600万美元或摊薄后每股福汇A类股0.27美元，增幅分别为98%和37%。
首席执行官Drew Niv说：“虽然交易环境较为低迷，但是我们很高兴地看到企业仍实现了强劲现金流。本季度期间波动性有所下降，这使得交易活动有所减少，但是我们的企业能够承受这些不利因素。”
他补充说：“当出现这类市场情况时，多样化和规模就变得至关重要。我们如今拥有4.22亿美元现金，并且有1.55亿美元的信贷额度没有使用——这使得我们拥有足够的流动资金来寻求收购以及为股东提供资本回报。”
调整后的预估业绩假设将所有FXCM Holdings, LLC单位转换及兑换为福汇的A类普通股，消除了非控制性权益及对实体税款准备金作出了相应调整。此外，调整后预估业绩消除了不包含在正常业务范围中的某些费用，并且将记录为薪酬费用的Lucid非控股成员收益重新分配为非控制性权益应占净收益。
福汇今天公布了其零售及机构外汇业务2013年10月的某些关键经营指标数据。当月活动包括：
2013年10月经营指标
零售交易指标
• 2013年10月的零售客户交易额(1)为3150亿美元，较上个月增长11%，较上年同期下降3%。
• 2013年10月的日均零售客户交易额(1)为137亿美元，较上个月增长1%，较上年同期下降3%。
• 2013年10月的日均零售客户交易数量为379,280项，较上个月下降1%，较上年同期增加11%。
• 截至2013年10月31日的可交易账户(2)为188,814个，较上个月减少174个（基本持平），较上年同期减少14,900个（7%）。
机构交易指标
• 2013年10月的机构客户交易额(1)为1760亿美元，较上个月下降3%，较上年同期增长232%。
• 2013年10月的日均机构交易额(1)为77亿美元，较上个月下降10%，较上年同期增长235%。
• 2013年10月的日均机构客户交易数量为29,063项，较上个月下降24%，较上年同期增长397%。
包括以上各项指标的历史业绩在内的更多信息，可在该公司的网站http://ir.fxcm.com/的投资者关系页面查看。
该经营数据是初步数据，可进行修改，不应视作福汇财务业绩的指示。福汇无义务公开更新或审核过往已报告的经营数据。对任何过往已报告的经营数据所作的任何更新将会反映在历史经营数据中，该数据可在公司网站www.fxcmasia.com的投资者关系页面找到。
(1) 期内福汇客户的交易额以美元计。
(2) 可交易账户是根据福汇交易政策具备足够资金建立交易的账户。
简明合并调整后预估和美国公认会计准则业绩
未审计调整后预估（千美元计，每股数额除外） 未审计调整后预估（千美元计，每股数额除外）
截至9月30日的3个月 截至9月30日的9个月
2013年 2012年 %变化 2013年 2012年 %变化
净营收总额 $ 113,248 $ 114,948 -1 % $ 376,245 $ 309,221 22 %
介绍经纪商费用 20,709 18,708 11 % 64,481 58,865 10 %
薪酬和福利 23,194 21,778 7 % 69,193 62,717 10 %
权益法投资亏损，净值 183 - - 728 - -
其他费用 36,174 37,270 -3 % 110,595 104,509 6 %
EBITDA 32,988 37,192 -11 % 131,248 83,130 58 %
折旧和摊销 12,849 11,717 10 % 37,304 24,761 51 %
借款利息 2,869 1,158 148 % 4,976 1,698 193 %
所得税前收益 17,270 24,317 -29 % 88,968 56,671 57 %
所得税准备金 5,136 7,397 -31 % 24,096 18,489 30 %
净收益 12,134 16,920 -28 % 64,872 38,182 70 %
FXCM Holdings, LLC中的非控制性权益应占净收益 - - - - - -
Lucid Markets Trading Limited和Faros Trading LLC中的非控制性权益应占净收益 2,466 4,381 -44 % 14,387 5,254 174 %
福汇应占净收益 $ 9,668 $ 12,539 -23 % $ 50,485 $ 32,928 53 %
预估完全兑换完全摊薄后在外流通股加权平均数 76,374 75,103 2 % 75,952 73,548 3 %
每股收益 $ 0.13 $ 0.17 -24 % $ 0.66 $ 0.45 47 %
未审计美国公认会计准则 未审计美国公认会计准则
（千美元计，每股数额除外） （千美元计，每股数额除外）
截至9月30日的3个月 截至9月30日的9个月
2013年 2012年 %变化 2013年 2012年 %变化
净营收总额 $ 113,248 $ 114,948 -1 % $ 376,245 $ 309,221 22 %
薪酬和福利 28,809 24,156 19 % 78,929 81,175 -3 %
针对所提供服务而分配给Lucid成员的净收益 2,996 - - 18,000 - -
薪酬和福利总额 31,805 24,156 32 % 96,929 81,175 19 %
介绍经纪商费用 20,709 18,708 11 % 64,481 58,865 10 %
其他费用 51,174 37,771 35 % 125,595 108,935 15 %
权益法投资亏损，净值 183 - - 728 - -
折旧和摊销 12,849 11,717 10 % 37,304 24,761 51 %
借款利息 2,869 1,158 148 % 4,976 1,698 193 %
所得税前收益（亏损） (6,341 ) 21,438 -130 % 46,232 33,787 37 %
所得税准备金 2,444 3,598 -32 % 16,793 4,856 246 %
净收益（亏损） (8,785 ) 17,840 -149 % 29,439 28,931 2 %
FXCM Holdings, LLC中的非控制性权益应占净收益（亏损） (3,133 ) 8,946 -135 % 21,190 17,717 20 %
Lucid Markets Trading Limited和Faros Trading LLC中的非控制性权益应占净收益（亏损） (530 ) 4,381 -112 % (3,613 ) 5,254 -169 %
福汇应占净收益（亏损） $ (5,122 ) $ 4,513 -213 % $ 11,862 $ 5,960 99 %
净收益（亏损） $ (5,122 ) $ 4,513 -213 % $ 11,862 $ 5,960 99 %
在外流通A类股加权平均数——基本 33,718 26,913 25 % 30,983 22,416 38 %
在外流通A类股加权平均数——摊薄后 34,469 26,913 28 % 32,009 22,416 43 %
每股A类股净收益（亏损）
基本 $ (0.15 ) $ 0.17 -188 % $ 0.38 $ 0.27 41 %
每股A类股净收益（亏损）
摊薄后 $ (0.15 ) $ 0.17 -188 % $ 0.37 $ 0.27 37 %
部分经营指标
截至9月30日的3个月 截至9月30日的9个月
2013年 2012年 %变化 2013年 2012年 %变化
交易总额（10亿美元计） $ 980 $ 861 14 % $ 3,172 $ 2,715 17 %
机构交易总额（10亿美元计） $ 576 $ 156 269 % $ 1,507 $ 956 58 %
活跃账户总数 182,146 171,274 6 % 182,146 171,274 6 %
期内交易天数 66 65 2 % 194 195 -1 %
日均交易数量 417,845 345,790 21 % 457,620 363,893 26 %
每个活跃账户的日均交易数量 2.3 2.0 15 % 2.5 2.1 19 %
每百万交易零售交易营收 $ 89 $ 99 -10 % $ 89 $ 94 -5 %
客户权益合计（百万美元计） $ 1,264 $ 1,278 -1 % $ 1,264 $ 1,278 -1 %
非公认会计准则财务衡量指标
调整后预估EBITDA、调整后预估净收益和完全摊薄后每股调整后预估净收益是非公认会计准则财务衡量指标。这些衡量指标不代表并且不应视为可以替代根据公认会计准则计算的净收益、福汇应占净收益或每A类股净收益或者经营活动产生的现金流。并且该公司对这些衡量指标的计算可能与其他公司报告的类似名称衡量指标不具可比性。欲查看有关这些非公认会计准则财务衡量指标的额外信息以及这类衡量指标与按照公认会计准则计算的最直接可比衡量指标的调节表，请查看自本新闻稿A-3开始的“调整后预估业绩”。
公布季度股息
公司还于今天宣布，董事会已经公布了每股0.06美元的在外流通A类普通股季度股息。该股息应于2013年12月30日支付给2013年12月19日停止营业时登记在册的A类股票股东。
电话会议
正如先前所宣布的，福汇将于美国东部夏季时间上午8:15举行电话会议来讨论业绩。国内参与者和海外参与者可以分别拨打电话877.303.9132和408.337.0136来收听此次电话会议。会议代码为92521692。
实时音频网播、福汇盈利新闻稿的副本以及此次电话会议的演示文稿和回放也将公布于http://ir.fxcm.com/。
关于前瞻性陈述的披露
除历史信息之外，本盈利新闻稿包括《1933年证券法》第27A节及《1934年证券交易法》第21E节所界定的前瞻性陈述，它们反映福汇对其未来运营及财务表现等方面的现有看法。您可以通过“前景”、“相信”、“预期”、“潜在”、“继续”、“可能”、“将会”、“应该”、“寻求”、“大约”、“预计”、“打算”、“计划”、“预测”、“期望”等词汇或这些词汇的反义词或其他可比词汇的使用识别出这些前瞻性陈述。这类前瞻性陈述受多种风险及不确定因素所影响。因此，目前存在或将会存在可能导致实际结果与这些陈述显著不同的重要因素。福汇相信，这些因素包括但不限于：外汇行业不断演变的法律及监管规定、外汇行业有限的经营历史、关于保护其专有技术的风险、关于其对外汇市场做市商的依赖的风险、市场状况以及福汇的10-K表年报及向美国证券交易委员会提交的其他文件中的“风险因素”所述的这类其他风险，这些文件可以在美国证券交易委员会的网站sec.gov上查阅。
这些因素不应诠释为巨细无遗，应该与本文及公司向美国证券交易委员会提交的文件所包含的其他警告陈述一并阅读。除法律要求外，不论是基于新信息、未来发展或其他事项，福汇概无义务公开更新或审核任何前瞻性陈述。
关于福汇
福汇(FXCM Inc., NYSE: FXCM)是一家为世界各地零售及机构客户提供外汇交易及相关服务的全球性在线提供商。
福汇的客户产品销售核心是采用无交易员平台执行模式的外汇交易。客户可以受惠于福汇庞大的外汇流通量提供者网络，这令福汇得以就主要货币对提供具有竞争力的买卖差价。客户同时可享受到移动交易、一键订单执行和实时图表交易等各种好处。福汇的英国子公司Forex Capital Markets Limited提供无重新报价交易的差价合约产品，让客户能够在一个平台上买卖石油、黄金、白银、股票指数及外汇。此外，福汇还提供外汇交易教育课程，并通过DailyFX.com提供免费新闻及市场研究资料。
以保证金形式进行外汇和差价合约交易包含很高的风险，可能不适合所有人。阅读完整的免责声明。
附表I
时间表 页码
美国公认会计准则业绩
截至2013年9月30日和截至2012年9月30日的3个月和9个月未审计美国公认会计准则简明合并经营报表 A-1
截至2013年9月30日和截至2012年12月31日的未审计美国公认会计准则简明合并财务状况报表 A-2
调整后预估业绩 A-3
截至2013年9月30日和截至2012年9月30日的3个月未审计调整后预估和美国公认会计准则简明合并经营报表 A-5
截至2013年9月30日和截至2012年9月30日的9个月未审计调整后预估和美国公认会计准则简明合并经营报表 A-6
EBITDA与美国公认会计准则净收益的调节表 A-7
福汇
简明合并经营报表
（千美元计，每股数据除外）
（未审计）
截至9月30日的3个月 截至9月30日的9个月
2013年 2012年 2013年 2012年
营收
零售交易营收 $ 86,974 $ 85,237 $ 282,296 $ 255,833
机构交易营收 22,856 25,868 82,204 42,908
交易营收 109,830 111,105 364,500 298,741
利息收入 537 990 1,886 2,910
经纪利息费用 (63 ) (66 ) (187 ) (235 )
净利息收入 474 924 1,699 2,675
其他经营收益 2,944 2,919 10,046 7,805
净营收总额 113,248 114,948 376,245 309,221
经营费用
薪酬和福利 28,809 24,156 78,929 81,175
针对所提供服务而分配给Lucid成员的净收益 2,996 - 18,000 -
薪酬和福利总额 31,805 24,156 96,929 81,175
介绍经纪商费用 20,709 18,708 64,481 58,865
广告和营销 6,305 7,509 19,813 23,266
通信和技术 10,111 9,600 28,231 26,591
交易成本、大宗经纪和结算费用 6,809 6,981 23,708 10,187
一般和管理费用 27,949 13,681 53,843 48,891
折旧和摊销 12,849 11,717 37,304 24,761
经营费用合计 116,537 92,352 324,309 273,736
经营收益（亏损）合计 (3,289 ) 22,596 51,936 35,485
权益法投资亏损，净值 183 - 728 -
借款利息 2,869 1,158 4,976 1,698
所得税前收益（亏损） (6,341 ) 21,438 46,232 33,787
所得税准备金 2,444 3,598 16,793 4,856
净收益（亏损） (8,785 ) 17,840 29,439 28,931
FXCM Holdings, LLC中的非控制性权益应占净收益（亏损） (3,133 ) 8,946 21,190 17,717
Lucid Markets Trading Limited和Faros Trading LLC中的非控制性权益应占净收益（亏损） (530 ) 4,381 (3,613 ) 5,254
福汇应占净收益（亏损） $ (5,122 ) $ 4,513 $ 11,862 $ 5,960
净收益（亏损） $ (5,122 ) $ 4,513 $ 11,862 $ 5,960
在外流通A类股加权平均数——基本 33,718 26,913 30,983 22,416
在外流通A类股加权平均数——摊薄后 34,469 26,913 32,009 22,416
每股A类股净收益（亏损）
基本 $ (0.15 ) $ 0.17 $ 0.38 $ 0.27
摊薄后 $ (0.15 ) $ 0.17 $ 0.37 $ 0.27
A-1
福汇
简明合并财务状况报表
截至2013年9月30日和截至2012年12月31日
（千美元计，每股数据除外）
（未审计）
9月30日 12月31日
2013年 2012年
资产
流动资产
现金和现金等价物 $ 421,945 $ 272,332
现金和现金等价物，为客户持有 1,264,265 1,190,762
经纪商的应付款 905 8,040
应收账款，净值 9,095 5,485
递延所得税资产 11,211 10,598
应收税款 3,029 6,003
流动资产合计 1,710,450 1,493,220
递延所得税资产 157,289 117,221
办公、通信和电脑设备，净值 51,743 50,316
商誉 305,375 285,654
其他无形资产，净值 83,720 97,792
其他资产 25,910 20,967
资产合计 $ 2,334,487 $ 2,065,170
负债和权益
流动负债
客户账户负债 $ 1,264,265 $ 1,190,762
应付帐款和应计费用 79,495 52,635
信贷协议 - 85,000
应付票据 15,300 22,867
应付经纪商款项 33,077 14,494
递延所得税负债 14 7,100
遵照应收税款协议应付相关方的款项 16,556 13,569
流动负债合计 1,408,707 1,386,427
其他负债 15,566 4,206
递延所得税负债 3,699 12,351
遵照应收税款协议应付相关方的款项 123,764 87,271
高级可转换票据 145,043 -
负债合计 1,696,779 1,490,255
承付款项与或有负债
股东权益
A类普通股，每股票面价值0.01美元； 439 347
已授权3,000,000,000股，截至2013年9月30日和截至2012年12月31日
的已发行在外流通股分别为43,886,834股和34,683,599股
B类普通股，每股票面价值0.01美元； 1 1
已授权1,000,000股，截至2013年9月30日和截至2012年12月31日
的已发行在外流通股分别为42股和43股
额外实收资本 242,039 171,390
留存收益 16,061 11,122
累计其他综合亏损 (4,200 ) (1,301 )
福汇股东权益合计 254,340 181,559
非控制性权益 383,368 393,356
股东权益合计 637,708 574,915
负债和股东权益合计 $ 2,334,487 $ 2,065,170
A-2
调整后预估业绩
在讨论福汇业绩的过程中，信息以调整后预估形式（非公认会计准则衡量指标）公布。调整后预估业绩以按照美国公认会计准则编制的信息开始，经过调整后以排除某些事项，并反映FXCM Holdings, LLC的所有单位转换为福汇的A类普通股。该公司的管理层认为，披露的调整后预估衡量指标以及相应的任何调整与可比的美国公认会计准则衡量指标一起公布，有助于投资者对比福汇不同会计期间的业绩，并能够加深对福汇经营业绩的理解。公司使用这些衡量指标来评估其经营绩效以及员工个人的绩效。这些衡量指标不应视为可以替代按照美国公认会计准则编制的财务绩效衡量指标或者比后者更好。调整后预估业绩与美国公认会计准则业绩之间的差异如下：
1. 假设FXCM Holdings, LLC的单位兑换为福汇A类股。由于FXCM Holdings的单位兑换，与这些单位相关的非控制性权益被转换为控制权益。公司的管理层认为这有助于提供与假设的全部FXCM Holdings单位兑换相关的每股影响。
2. 薪酬费用。调整后预估收益已经进行了调整，以消除与该公司的首次公开募股相关的股票薪酬费用以及与某些雇佣合同（在公司的业务部门绩效中持有利润分享权益）的重新谈判或终止相关的成本。鉴于这些费用的性质，该公司的管理层不会将这些费用视为正常业务范围产生的费用，并认为这有助于提供消除这些费用的影响。
3. Lucid少数权益/薪酬费用。该公司已公布的美国公认会计准则业绩反映了在Lucid非控股成员中分配的49.9% Lucid收益（基于作为“针对所提供服务而分配给Lucid成员的净收益”下的薪酬费用组成部分而提供的服务）。调整后预估收益已经进行了调整，以便将非控股成员应占Lucid收益重新分配至“Lucid中的非控制性权益应占净收益”。该公司的管理层认为这种重新归类可以更好地反映公司的经营费用和公司与Lucid非控股成员之间的经济协定。这种调整对福汇报告的净收益没有产生影响。
4. 收购成本。调整后预估收益已经进行了调整，以消除某些收购相关成本。鉴于这些费用的性质，该公司的管理层不会将这些费用视为正常业务范围产生的费用，并认为这有助于提供消除这些费用的影响。
5. 监管成本。调整后预估收益已经进行了调整，以消除与公司的监管部门持续讨论和解决某些历史交易执行问题产生的某些成本（包括客户还款）。鉴于这些费用的性质，该公司的管理层不会将这些费用视为正常业务范围产生的费用，并认为这有助于提供消除这些费用的影响。
6. 所得税。在首次公开募股之前，福汇是由一系列有限责任公司和外资公司而组建，甚至在首次公开募股之后，并非公司的所有收益都受制于公司级税收。因此，调整后预估收益已经进行了调整，以假设公司采用了传统公司税收结构，并且作为美国的C类公司以主流公司税率纳税。这种假设符合所有FXCM Holdings单位已兑换为福汇A类普通股的假设（如上述第1条所述），假设的兑换会改变公司的税收结构。此外，调整后预估所得税准备金反映了任何调整后预估调整的税收影响。
A-4
福汇
调整后预估简明合并经营报表
（千美元计，每股数据除外）
（未审计）
截至9月30日的3个月
2013年 2012年
依据 调整后 依据 调整后
报告 调整 预估 报告 调整 预估
营收
零售交易营收 $ 86,974 - $ 86,974 $ 85,237 - $ 85,237
机构交易营收 22,856 - 22,856 25,868 - 25,868
交易营收 109,830 - 109,830 111,105 - 111,105
利息收入 537 - 537 990 - 990
经纪利息费用 (63) - (63) (66) - (66)
净利息收入 474 - 474 924 - 924
其他经营收益 2,944 - 2,944 2,919 - 2,919
净营收总额 113,248 - 113,248 114,948 - 114,948
经营费用
薪酬和福利 28,809 (5,615) (1) 23,194 24,156 (2,378) (5) 21,778
针对所提供服务而分配给Lucid成员的净收益 2,996 (2,996) (2) - - - -
薪酬和福利总额 31,805 (8,611) 23,194 24,156 (2,378) 21,778
介绍经纪商费用 20,709 - 20,709 18,708 - 18,708
广告和营销 6,305 - 6,305 7,509 - 7,509
通信和技术 10,111 - 10,111 9,600 - 9,600
交易成本、大宗经纪和结算费用 6,809 6,809 6,981 - 6,981
一般和管理费用 27,949 (15,000) (8) 12,949 13,681 (501) (6) 13,180
折旧和摊销 12,849 - 12,849 11,717 - 11,717
经营费用合计 116,537 (23,611) 92,926 92,352 (2,879) 89,473
经营收益（亏损）合计 (3,289) 23,611 20,322 22,596 2,879 25,475
权益法投资亏损，净值 183 - 183 - - -
借款利息 2,869 - 2,869 1,158 - 1,158
所得税前收益（亏损） (6,341) 23,611 17,270 21,438 2,879 24,317
所得税准备金 2,444 2,692 (3) 5,136 3,598 3,799 (3) 7,397
净收益（亏损） (8,785) 20,919 12,134 17,840 (920) 16,920
FXCM Holdings, LLC中的非控制性权益应占净收益（亏损） (3,133) 3,133 (4) - 8,946 (8,946) (4) -
Lucid Markets Trading Limited和Faros Trading LLC中的非控制性权益应占净收益（亏损） (530) 2,996 (2) 2,466 4,381 - 4,381
福汇应占净收益（亏损） $ (5,122) $ 14,790 $ 9,668 $ 4,513 $ 8,026 $ 12,539
已报告摊薄后在外流通股加权平均数和预估完全兑换完全摊薄后在外流通股加权平均数 34,469 76,374 (7) 26,913 75,103 (7)
已报告摊薄后每股净收益（亏损）和调整后预估完全兑换完全摊薄后加权平均在外流通股每股净收益 $ (0.15) $ 0.13 $ 0.17 $ 0.17
(1) 代表消除与首次公开募股相关的股票薪酬以及与公司零售业务的雇佣合同终止相关的费用。
(2) 代表将非控股权益应占的49.9% Lucid收益（针对美国公认会计准则目的而记录的薪酬）重新分配至Lucid Markets Trading Limited中的非控制性权益应占净收益。
(3) 代表一项调整，以反映截至2013年9月30日和截至2012年9月30日的3个月分别约为29.7%和30.4%的有效公司税率，并假设将现有的FXCM Holdings, LLC单位完全兑换为公司A类普通股，并反映任何预估调整的税收影响。
(4) 代表消除与现有FXCM Holdings, LLC（不计福汇）单位持有者的所有权相关的非控制性权益，假设单位持有者已经将其FXCM Holdings, LLC单位完全兑换为公司A类普通股。
(5) 代表消除与首次公开募股相关的股票薪酬以及与公司机构和零售业务中某些雇佣合同的终止或重新谈判相关的股票薪酬。
(6) 代表消除某些收购相关成本和消除与日本金融厅解决某些历史交易执行问题所产生的某些成本（包括客户还款）。
(7) 完全摊薄后股票，假设所有单位持有者已经将其FXCM Holdings, LLC单位完全兑换为公司A类普通股。
(8) 代表一项调整，以反映针对与英国金融市场行为监管局(Financial Conduct Authority)就2010年8月前交易执行实践进行的持续讨论而建立的准备金。
A-5
福汇
调整后预估简明合并经营报表
（千美元计，每股数据除外）
（未审计）
截至9月30日的9个月
2013年 2012年
依据 调整后 依据 调整后
报告 调整 预估 报告 调整 预估
营收
零售交易营收 $ 282,296 - $ 282,296 $ 255,833 - $ 255,833
机构交易营收 82,204 - 82,204 42,908 - 42,908
交易营收 364,500 - 364,500 298,741 - 298,741
利息收入 1,886 - 1,886 2,910 - 2,910
经纪利息费用 (187) - (187) (235) - (235)
净利息收入 1,699 - 1,699 2,675 - 2,675
其他经营收益 10,046 - 10,046 7,805 - 7,805
净营收总额 376,245 - 376,245 309,221 - 309,221
经营费用
薪酬和福利 78,929 (9,736) (1) 69,193 81,175 (18,458) (5) 62,717
针对所提供服务而分配给Lucid成员的净收益 18,000 (18,000) (2) - - - -
薪酬和福利总额 96,929 (27,736) 69,193 81,175 (18,458) 62,717
介绍经纪商费用 64,481 - 64,481 58,865 - 58,865
广告和营销 19,813 - 19,813 23,266 - 23,266
通信和技术 28,231 - 28,231 26,591 - 26,591
交易成本、大宗经纪和结算费用 23,708 - 23,708 10,187 - 10,187
一般和管理费用 53,843 (15,000) (8) 38,843 48,891 (4,426) (6) 44,465
折旧和摊销 37,304 37,304 24,761 - 24,761
经营费用合计 324,309 (42,736) 281,573 273,736 (22,884) 250,852
经营收益合计 51,936 42,736 94,672 35,485 22,884 58,369
权益法投资亏损，净值 728 - 728 - - -
借款利息 4,976 - 4,976 1,698 - 1,698
所得税前收益 46,232 42,736 88,968 33,787 22,884 56,671
所得税准备金 16,793 7,303 (3) 24,096 4,856 13,633 (3) 18,489
净收益 29,439 35,433 64,872 28,931 9,251 38,182
FXCM Holdings, LLC中的非控制性权益应占净收益 21,190 (21,190) (4) - 17,717 (17,717) (4) -
Lucid Markets Trading Limited和Faros Trading LLC中的非控制性权益应占净收益（亏损） (3,613) 18,000 (2) 14,387 5,254 - 5,254
福汇应占净收益 $ 11,862 $ 38,623 $ 50,485 $ 5,960 $ 26,968 $ 32,928
已报告摊薄后在外流通股加权平均数和预估完全兑换完全摊薄后在外流通股加权平均数 32,009 75,952 (7) 22,416 73,548 (7)
已报告摊薄后每股净收益和调整后预估完全兑换完全摊薄后加权平均在外流通股每股净收益 $ 0.37 $ 0.66 $ 0.27 $ 0.45
(1) 代表消除与首次公开募股相关的股票薪酬以及与公司零售业务的雇佣合同终止相关的费用。
(2) 代表将非控股权益应占的49.9% Lucid收益（针对美国公认会计准则目的而记录的薪酬）重新分配至Lucid Markets Trading Limited中的非控制性权益应占净收益。
(3) 代表一项调整，以反映截至2013年9月30日和截至2012年9月30日的9个月分别约为27.1%和32.6%的有效公司税率，并假设将现有的FXCM Holdings, LLC单位完全兑换为公司A类普通股，同时反映任何预估调整的税收影响。
(4) 代表消除与现有FXCM Holdings, LLC（不计福汇）单位持有者的所有权相关的非控制性权益，假设单位持有者已经将其FXCM Holdings, LLC单位完全兑换为公司A类普通股。
(5) 代表消除与首次公开募股相关的股票薪酬以及与公司机构和零售业务中某些雇佣合同的终止或重新谈判相关的股票薪酬。
(6) 代表消除某些收购相关成本和消除与日本金融厅解决某些历史交易执行问题所产生的某些成本（包括客户还款）。
(7) 完全摊薄后股票，假设所有单位持有者已经将其FXCM Holdings, LLC单位完全兑换为公司A类普通股。
(8) 代表一项调整，以反映针对与英国金融市场行为监管局就2010年8月前交易执行实践进行的持续讨论而建立的准备金。
A-6
福汇
EBITDA与美国公认会计准则净收益的调节表
（千美元计）
（未审计）
截至9月30日的3个月 截至9月30日的9个月
调整后预估 美国公认会计准则 调整后预估 美国公认会计准则
2013年 2012年 2013年 2012年 2013年 2012年 2013年 2012年
营收 $ 113,248 $ 114,948 $ 113,248 $ 114,948 $ 376,245 $ 309,221 $ 376,245 $ 309,221
福汇应占净收益（亏损） $ 9,668 $ 12,539 $ (5,122 ) $ 4,513 $ 50,485 $ 32,928 $ 11,862 $ 5,960
FXCM Holdings, LLC中的非控制性权益应占净收益（亏损） - - (3,133 ) 8,946 - - 21,190 17,717
Lucid Markets Trading Limited和Faros Trading LLC中的非控制性权益应占净收益（亏损） 2,466 4,381 (530 ) 4,381 14,387 5,254 (3,613 ) 5,254
所得税准备金 5,136 7,397 2,444 3,598 24,096 18,489 16,793 4,856
折旧和摊销 12,849 11,717 12,849 11,717 37,304 24,761 37,304 24,761
借款利息 2,869 1,158 2,869 1,158 4,976 1,698 4,976 1,698
EBITDA $ 32,988 $ 37,192 $ 9,377 $ 34,313 $ 131,248 $ 83,130 $ 88,512 $ 60,246
A-7
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